معرفی کشورهایی با کمترین نرخ مالیات در جهان

به گزارش نتکانف  قبل از معرفی کشورهایی که بالاترین مالیات را دارند باید نحوه عملکرد مالیات جهانی را بدانید. کشورهای سراسر جهان معمولا یکی از چهار نوع سیستم مالیاتی در مورد درآمد مشمول مالیات را اجرا می کنند که شامل مالیات با نرخ صفر مالیات اقامت مالیات شهروندی و مالیات سرزمینی است.

مالیات اقامت

قانون کلی سیستم این نوع مالیات قانون ۱۸۳ روزه است به عبارت دیگر اگر بیش از ۱۸۳ روز را در یک کشور بگذرانید درآمد جهانی شما مشمول مالیات خواهد شد. قوانین خاص طبقه بندی در این نوع برای هر کشور متفاوت اما نکته اصلی این است که اقامت در یک کشور خاص می تواند برای مشمول شدن قانون مالیات آن کشور بر درآمد جهانی شما باشد.

مالیات با نرخ صفر

در حالی که مالیات صفر امکان پذیر است اما هنوز رایج نیست مگر اینکه بدانید چگونه استراتژی مالیاتی خود را بهینه کنید.

مالیات شهروندی

مالیات مبتنی بر شهروندی شدیدترین نوع مالیات است و فقط توسط کشور آفریقایی اریتره و آمریکا استفاده می شود. شهروندان این دو کشور هرگز نمی توانند از قانون مالیاتی کشور خود فرار کنند اما کسانی که خارج از این کشورها زندگی می کنند بخشی از درآمد خارجی خود را از مالیات سختگیرانه کشورشان خارج می کنند.

مالیات سرزمینی

برخی کشورها سیستم مالیات سرزمینی دارند سیستمی که در آن کشورها فقط بر درآمد کسب شده در محدوده جغرافیایی خود مالیات پرداخت می کنند به عنوان مثال اگر در سنگاپور زندگی می کنید فقط بر درآمدی که از داخل سنگاپور منشا می گیرد مالیات پرداخت خواهید کرد.

آگاهی از تفاوت های بین این سیستم های مالیاتی و اطلاع از اینکه کدام کشور از کدام سیستم استفاده می کند ضروری است. هنگامی که بدانید سیستم مالیات هر کشور چگونه است می توانید تابعیت کشور مبدا خود را حفظ در کشور دیگری زندگی و درآمد کسب کنید بدون اینکه در هیچ یک از آنها مالیات بپردازید.

معرفی کشورهایی با کمترین میزان مالیات

اکثریت مردم از وجود کشورهایی با مالیات کم آگاه نیستند و فقط در مورد سیستم مالیاتی کشور خودشان اطلاعاتی دارند و حتی اگر آنها به صورت آنلاین درآمد کسب کنند و مشتریان اصلی خود را در برخی از نقاط دیگر جهان داشته باشند فرصت هایی با مالیات کم را نادیده می گیرند. البته برخی دیگر به خوبی از بهشت های مالیاتی آگاه هستند اما استدلال می کنند که اگر کیفیت زندگی خاصی می خواهید نرخ های مالیاتی بالا یک ضرورت است.

بسیاری از کشورهای با مالیات کم با شهرهایی وجود دارند که در شاخص های کیفیت زندگی و شادی شهروندان خود رتبه بالایی دارند. همچنین بیش از ۱۶۰ کشور خارج از دنیای غرب وجود دارد که بسیاری از آنها کشورهای بسیار توسعه یافته ای مانند گرجستان کاستاریکا پاناما و سنگاپور هستند. کشورهای غربی که مالیات بالایی دارند انحصاری در توسعه کیفیت زندگی یا شادی ندارند. در واقع آنها گاهی اوقات می توانند موارد برعکسی را ایجاد کنند. کشورهایی که مالیات پایین دارند اغلب «بهشت های مالیاتی» نامیده می شوند و کشورهایی که بالاترین نرخ های مالیاتی را دارند کشورهایی با «خطرات مالیاتی» هستند.

فرانسه

مالیات در فرانسه دومین اقتصاد بزرگ اروپا چهارمین کشور پرجمعیت این قاره عضو گروه هفت دومین اقتصاد بزرگ اتحادیه اروپا از نظر برابری قدرت خرید و یک قدرت جهانی است. با این حال فرانسه با ۴۵ درصد نرخ مالیات از کشورهایی است که بالاترین نرخ مالیات در جهان را دارد.

اسپانیا

استانداردهای بالای زندگی در اسپانیا بهایی دارد و اگر ۶ ماه یا مدت بیشتری را در اسپانیا بگذرانید مقیم مالیاتی این کشور خواهید بود. در موارد خاص این امر مستلزم پرداخت ۴۷ درصد مالیات بر درآمد است. خبر بدتر این است که اسپانیا از درآمد جهانی شما نیز مالیات می گیرد.

ایرلند 

ایرلند به عنوان یکی از ثروتمندترین کشورهای اتحادیه اروپا و در بین ۲۵ کشور ثروتمند جهان از نظر تولید ناخالص داخلی رتبه بندی شده و یکی از بهترین نمونه هایی است که نشان می دهد چگونه توسعه و رشد حتی پس از بحران مالی سال ۲۰۰۸ ممکن شده است. یکی از عوامل موثر در این موفقیت علاوه بر سخت کوشی و روحیه خلاق ایرلندی ها نرخ نسبتا پایین مالیات بر درآمد شرکتی است. اگرچه شهروندان ایرلندی چندان خوش شانس نیستند و باید نرخ مالیات بر درآمد نهایی ۴۰ درصدی را بپردازند اما باز هم نرخ بالایی در اروپا نیست. درآمد مشمول مالیات با توجه به کلیه دارایی ها یا سودها محاسبه می شود. فردی که در ایرلند مقیم  است مشمول مالیات ایرلندی بر کل درآمد خود از همه منابع در سراسر جهان است. درآمدها به تدریج مشمول مالیات می شوند به طوری که افراد کم درآمد مالیات بر درآمد کمی می پردازند یا اصلا مالیات پرداخت نمی کنند و نرخ بالایی برای افراد متوسط و بالاتر اعمال می شود.

لوکزامبورگ 

لوکزامبورگ با وجودی که یک کشور کوچک عضو اتحادیه اروپا است به دلیل امنیت اقتصادی دولت و سیستم بانکی باثبات شناخته شده است اما یکی از بالاترین مبلغ مالیات بر درآمد در جهان را نیز دارد که از یک سیستم پیشرونده استفاده می کند و درآمدهای بالاتر را با نرخ مالیات بر درآمد شخصی ۴۲ درصد هدف قرار می دهد.

آلمان 

آلمان به عنوان نیروگاه اقتصادی اروپا یکی از قوی ترین اقتصادهای جهان است اما برخی از بالاترین مالیات های جهان را نیز دارد. آلمان برنامه های خدمات اجتماعی بزرگ خود را با مالیات های بالا حفظ می کند و سیستم مالیات تصاعدی این کشور با نرخ مالیات بر درآمد شخصی ۴۵ درصد برای بالاترین درآمدها آن را به یکی از کشورهایی با بالاترین نرخ مالیات در جهان تبدیل کرده است.

پرتغال 

پرتغال دارای اقتصاد ثروتمندی است و با تولید ناخالص داخلی تقریبا ۳۱۹.۹۳ میلیارد دلار در بین اقتصادهای برتر جهان در سال ۲۰۲۴ در رتبه ۴۷ قرار دارد. پرتغال از مالیات برای افزایش برابری بین افراد پردرآمد و کم درآمد استفاده می کند. درآمد شغلی به دست آمده مشمول مالیات بر درآمد تصاعدی است که برای همه افرادی که در نیروی کار هستند اعمال می شود. اگر فردی ساکن پرتغال و در طبقه مالیات بر درآمد بالا قرار دارد باید ۴۸ درصد مالیات پرداخت کند و اگر غیر مقیم باشد ۲۵ درصد پرداختی ثابت را شامل خواهد شد.

هلند 

اقتصاد توسعه یافته هلند قرن هاست که نقش ویژه ای در اقتصاد اروپا ایفا می کند و آنقدر تاثیرگذار بوده که یکی از بنیان گذاران اتحادیه اروپا شده است. هلند هفدهمین اقتصاد بزرگ جهان است و موقعیت آن در قلب اروپای غربی به آن امکان دسترسی عالی به بازارهای بریتانیا و آلمان را می دهد و بندر روتردام بزرگترین بندر اروپا محسوب می شود که این نیروگاه تجاری و یکی از پرجمعیت ترین مکان های روی زمین دارای نرخ مالیات بر درآمد ۴۹.۵ درصد برای تمام درآمدهای بیش از ۷۵ هزار و ۵۱۸ یورو است.

اسلوونی 

اگرچه اسلوونی یکی از کوچکترین کشورهای اروپایی است اما نرخ مالیات بر درآمد تصاعدی تا ۵۰ درصد را بر شهروندان خود اعمال می کند. اسلوونی فقط ۲.۱ میلیون شهروند دارد و یکی از کوچکترین کشورهای اتحادیه اروپا است و بالاترین نرخ مالیات را در میان کشورهای کمونیستی سابق خود دارد.

بقیه کشورها با بیشترین میزان مالیات ساحل عاج فنلاند ژاپن دانمارک اتریش سوئد آروبا و بلژیک هستند.

پایان خبر نتکانف